证券投资信托事业于增资或减资募集与发行有价证券时，除本规则规定者外，应依发行人募集与发行有价证券处理准则之规定办理。
　　未公开发行股票之证券投资信托事业于增资或减资发行有价证券时，应检具之申请书件及相关规范由本会公告。

第17条

　　　　--95年11月24日修正前条文--自动比对

内 容

　　　　--95年1月20日修正前条文--自动比对

内 容

第18条（删除）

　　　　--97年3月17日修正前条文--

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第三章　　业　务

　　证券投资信托事业应依本法、本法授权订定之命令及契约之规定，以善良管理人之注意义务及忠实义务，本诚实信用原则执行业务。
　　前项事业，除法令另有规定外，不得有下列行为：
　　一、以业务上所知悉之消息泄露予他人或从事有价证券及其相关商品买卖之交易活动。
　　二、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时，为自己或他人之利益买入或卖出，或无正当理由，与受托投资资金为相对委托之交易。
　　三、为虚伪、诈欺或其他足致他人误信之行为。
　　四、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时，未将证券商、期货商或其他交易对手退还手续费或给付其他利益归入基金资产。
　　五、约定或提供特定利益、对价或负担损失，促销受益凭证。
　　六、转让出席股东会委托书或藉行使证券投资信托基金持有股票之投票表决权，收受金钱或其他利益。
　　七、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时，意图抬高或压低证券交易市场某种有价证券之交易价格，或从事其他足以损害证券投资信托基金投资人权益之行为。
　　八、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时，将已成交之买卖委托，自基金帐户改为自己、他人或全权委托帐户，或自自己、他人或全权委托帐户改为基金帐户。
　　九、于公开场所或传播媒体，对个别有价证券之买卖进行推介，或对个别有价证券未来之价位作研判预测。
　　十、利用非专职人员招揽客户或给付不合理之佣金。
　　十一、于非登记之营业处所经营业务。
　　十二、其他影响受益人、客户之权益或本事业之经营者。
　　第一项事业对于受益人或客户个人资料、往来交易资料及其他相关资料，除其他法律或本会另有规定外，应保守秘密。
　　证券投资信托事业应依同业公会规定订定内部人员管理规范，并执行之。

　　证券投资信托事业应依本法、本法授权订定之命令及契约之规定，以善良管理人之注意义务及忠实义务，本诚实信用原则执行业务。
　　前项事业，除法令另有规定外，不得有下列行为：
　　一、以业务上所知悉之消息泄露予他人或从事有价证券及其相关商品买卖之交易活动。
　　二、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时，为自己或他人之利益买入或卖出，或无正当理由，与受托投资资金为相对委托之交易。
　　三、为虚伪、诈欺或其他足致他人误信之行为。
　　四、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时，未将证券商、期货商或其他交易对手退还手续费或给付其他利益归入基金资产。
　　五、约定或提供特定利益、对价或负担损失，促销受益凭证。
　　六、转让出席股东会委托书或藉行使证券投资信托基金持有股票之投票表决权，收受金钱或其他利益。
　　七、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时，意图抬高或压低证券交易市场某种有价证券之交易价格，或从事其他足以损害证券投资信托基金投资人权益之行为。
　　八、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时，将已成交之买卖委托，自基金帐户改为自己、他人或全权委托帐户，或自自己、他人或全权委托帐户改为基金帐户。
　　九、于公开场所或传播媒体，对个别有价证券之买卖进行推介，或对个别有价证券未来之价位作研判预测。
　　十、利用非专职人员招揽客户或给付不合理之佣金。
　　十一、其他影响受益人、客户之权益或本事业之经营者。
　　第一项事业对于受益人或客户个人资料、往来交易资料及其他相关资料，除其他法律或本会另有规定外，应保守秘密。证券投资信托事业应依同业公会规定订定内部人员管理规范，并执行之。

　　证券投资信托事业经核发营业执照后，应于一个月内申请募集证券投资信托基金，并依证券投资信托事业募集证券投资信托基金处理准则规定办理。
　　证券投资信托事业未依前项规定提出申请或募集成立基金者，废止其营业之许可，并通知限期缴销营业执照；届期不缴销者，由本会公告注销之。
　　信托业兼营证券投资信托业务于经本会许可并完成登记后二年内，未申请（报）募集证券投资信托基金者，废止其兼营业务之许可。
　　信托业以外之他业兼营证券投资信托业务于经本会许可并换发营业执照后二年内，未依证券投资信托事业募集证券投资信托基金处理准则第七条规定，申请并募集成立证券投资信托基金者，废止其兼营业务之许可。
　　证券投资信托事业或他业兼营证券投资信托业务，未依第一项、第三项或第四项规定募集成立证券投资信托基金者，不得私募证券投资信托基金。

　　证券投资信托事业经核发营业执照后，应于一个月内申请募集证券投资信托基金，并依证券投资信托事业募集证券投资信托基金处理准则规定办理。
　　证券投资信托事业未依前项规定提出申请或募集成立基金者，废止其营业之许可，并通知限期缴销营业执照；届期不缴销者，由本会公告注销之。
　　信托业兼营证券投资信托业务于经本会许可并完成登记后二年内，未申请（报）募集证券投资信托基金者，废止其兼营业务之许可。
　　证券投资顾问事业兼营证券投资信托业务于经本会许可并换发营业执照后二年内，未依证券投资信托事业募集证券投资信托基金处理准则第七条规定，申请并募集成立证券投资信托基金者，废止其兼营业务之许可。
　　证券投资信托事业或他业兼营证券投资信托业务，未依第一项、第三项或第四项规定募集成立证券投资信托基金者，不得私募证券投资信托基金。

　　证券投资信托事业经核发营业执照后，应于一个月内申请募集证券投资信托基金，并依证券投资信托事业募集证券投资信托基金处理准则规定办理。
　　证券投资信托事业未依前项规定提出申请或募集成立基金者，废止其营业之许可，并通知限期缴销营业执照；届期不缴销者，由本会公告注销之。
　　信托业兼营证券投资信托业务于经本会许可并完成登记后二年内，未申请（报）募集证券投资信托基金者，废止其兼营业务之许可。

　　证券投资信托事业应将证券投资信托基金之公开说明书、有关销售文件、证券投资信托契约与事业本身及基金之最近期经会计师查核签证或核阅之财务报告，置于其营业处所及其基金销售机构之营业处所，以供查阅。
　　前项公开说明书及最近期经会计师查核签证或核阅之财务报告并应上传至本会指定之资讯申报网站。信托业或期货信托事业兼营证券投资信托业务者，已将事业本身最近期经会计师查核签证或核阅之财务报告，依信托业法第三十九条或期货信托事业管理规则第二十九条规定，于指定网站办理公告事宜者，不在此限。

　　证券投资信托事业及基金保管机构应将证券投资信托基金之公开说明书、有关销售之文件、证券投资信托契约及最近财务报表，置于其营业处所及其代理人之营业处所，以供查阅。
　　前项公开说明书及最近财务报表并应上传至本会指定之资讯申报网站。信托业兼营证券投资信托业务者，已将最近财务报表，依信托业法第三十九条之规定，于信托业商业同业公会网站办理公告事宜者，不在此限。

　　证券投资信托事业为广告、公开说明会及其他营业促销活动时，不得有下列行为：
　　一、藉本会对证券投资信托基金募集之核准或生效，作为证实申请（报）事项或保证受益凭证价值之宣传。
　　二、使人误信能保证本金之安全或保证获利者。
　　三、提供赠品或以其他利益劝诱他人购买受益凭证。但本会另有规定者，不在此限。
　　四、对于过去之业绩作夸大之宣传或对同业为攻讦之广告。
　　五、为虚伪、诈欺或其他足致他人误信之行为。
　　六、对未经本会核准募集或生效之证券投资信托基金，预为宣传广告或其他促销活动。
　　七、内容违反法令、证券投资信托契约或公开说明书内容。
　　八、为证券投资信托基金投资绩效之预测。
　　九、促销证券投资信托基金，涉及对新台币汇率走势之臆测。
　　十、其他影响事业经营或受益人权益之事项。
　　证券投资信托事业或其基金销售机构为基金之广告、公开说明会及其他营业促销活动，证券投资信托事业应于事实发生后十日内向同业公会申报。同业公会发现有第一项各款不得为之情事，应于每月底前汇整函报本会依法处理。
　　基金销售机构从事基金之广告、公开说明会及其他促销活动违反前二项规定，证券投资信托事业及其基金销售机构应依相关法令负其责任。

　　证券投资信托事业为广告、公开说明会及其他营业促销活动时，不得有下列行为：
　　一、藉本会对证券投资信托基金募集之核准或生效，作为证实申请（报）事项或保证受益凭证价值之宣传。
　　二、使人误信能保证本金之安全或保证获利者。
　　三、提供赠品或以其他利益劝诱他人购买受益凭证。但本会另有规定者，不在此限。
　　四、对于过去之业绩作夸大之宣传或对同业为攻讦之广告。
　　五、为虚伪、诈欺或其他足致他人误信之行为。
　　六、对未经本会核准募集或生效之证券投资信托基金，预为宣传广告或其他促销活动。
　　七、内容违反法令、证券投资信托契约或公开说明书内容。
　　八、为证券投资信托基金投资绩效之预测。
　　九、促销证券投资信托基金，涉及对新台币汇率走势之臆测。
　　十、其他影响事业经营或受益人权益之事项。
　　证券投资信托事业委任之基金销售机构从事基金之促销活动违反前项规定时，证券投资信托事业不能免责。
　　证券投资信托事业为广告、公开说明会及其他营业促销活动，应于事实发生后十日内向同业公会申报。同业公会发现有第一项各款不得为之情事，应于每月底前汇整函报本会依法处理。

　　证券投资信托事业为广告、公开说明会及其他营业促销活动时，不得有下列行为：
　　一、藉本会对证券投资信托基金募集之核准或生效，作为证实申请（报）事项或保证受益凭证价值之宣传。
　　二、使人误信能保证本金之安全或保证获利者。
　　三、提供赠品或以其他利益劝诱他人购买受益凭证。
　　四、对于过去之业绩作夸大之宣传或对同业为攻讦之广告。
　　五、为虚伪、诈欺或其他足致他人误信之行为。
　　六、对未经本会核准募集或生效之证券投资信托基金，预为宣传广告或其他促销活动。
　　七、内容违反法令、证券投资信托契约或公开说明书内容。
　　八、为证券投资信托基金投资绩效之预测。
　　九、促销证券投资信托基金，涉及对新台币汇率走势之臆测。
　　十、其他影响事业经营或受益人权益之事项。
　　证券投资信托事业委任之基金销售机构从事基金之促销活动违反前项规定时，证券投资信托事业不能免责。
　　证券投资信托事业为广告、公开说明会及其他营业促销活动，应于事实发生后十日内向同业公会申报。同业公会发现有第一项各款不得为之情事，应于每月底前汇整函报本会依法处理。

　　证券投资信托事业应充分知悉并评估客户之投资知识、投资经验、财务状况及其承受投资风险程度。
　　证券投资信托事业及其基金销售机构，对于首次申购之客户，应要求其提出身分证明文件或法人登记证明文件，并填具基本资料。
　　证券投资信托事业及其基金销售机构受理基金申购、买回事宜，应依证券投资信托契约、公开说明书及同业公会证券投资信托基金募集发行销售及其申购或买回作业程序办理。对于一定金额以上或疑似洗钱之基金交易，其申购、买回或转换应留存完整正确之交易纪录及凭证，并应依洗钱防制法规定办理。
　　证券投资信托事业给付受益人买回价金时，应依公开说明书规定，对交易行为符合该基金短线交易认定标准之受益人，扣除基金短线交易之买回费用，该买回费用应归入基金资产。
　　证券投资信托事业之内部控制制度应包括充分了解客户、销售行为、短线交易防制、洗钱防制及法令所订应遵循之作业原则。

第23条

　　　　--97年3月17日修正前条文--自动比对

内 容

第24条

第25条

　　　　--103年11月28日修正前条文--自动比对

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　　　　--99年3月16日修正前条文--自动比对

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　　　　--97年8月4日修正前条文--自动比对

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　　　　--95年11月24日修正前条文--自动比对

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第26条