銀樓業於下列情形時，應確認客戶身分：
　　一、交易金額達新臺幣五十萬元（含等值外幣）之現金交易。
　　二、發現疑似洗錢或資恐交易。
　　三、對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑。
　　銀樓業確認客戶身分，應運用可靠、獨立之原始文件，並採取下列方式：
　　一、應檢視身分證明文件，如身分證、健保卡、護照或類似之官方身分證明文件等，以辨識客戶身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。
　　二、對於由代理人辦理者，應瞭解代理之事實，並檢視代理人身分證明文件，以辨識代理人身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。
　　三、對於客戶為法人或團體時，應瞭解客戶之業務性質，取得客戶之名稱、統一編號、負責人及營業處所等資訊，並予以記錄。
　　前項客戶身分及交易紀錄資料，如姓名、名稱、統一編號、負責人、營業處所、電話、交易日期、交易品項、單價、數量及交易總金額，應以原本方式自交易完成時起留存至少五年。
　　銀樓業於確認客戶身分時，有下列情形之一者，應考量婉拒進行交易：
　　一、發現客戶疑似使用匿名、假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體名義進行交易。
　　二、客戶拒絕提供確認身分所需相關文件。
　　三、客戶持用偽造或變造身分證明文件。
　　四、有其他異常情形，客戶無法提出合理說明。

　　銀樓業進行現金交易，應依下列規定確認客戶身分，留存客戶身分資料及交易紀錄：
　　一、應請客戶提供身分證明文件，並記錄其姓名、統一編號、電話、交易日期、交易品項、單價、數量及交易總金額。
　　二、交易如係由代理人為之者，應另提供代理人身分證明文件，並記錄其姓名、統一編號及電話。
　　交易金額未達新臺幣五十萬元（含等值外幣）者，得免依前項及第五條規定辦理。
　　第一項之客戶身分及交易紀錄資料，應以原本方式自交易完成時起留存至少五年。

　　銀樓業依第四條第二項及前條規定確認客戶身分及審查時，應依風險程度決定其執行強度。對於高風險情形，應額外採取下列強化確認客戶身分措施：
　　一、進行交易前，取得銀樓業之負責人或高階管理人員之同意。
　　二、採取合理措施以瞭解客戶資金來源。
　　三、採取強化之持續監督。
　　有下列情形之一者，視為符合前項高風險情形，並應採取前項各款之強化確認客戶身分措施：
　　一、客戶來自高風險國家或地區，或客戶為法務部依資恐防制法規定公告指定之制裁名單。
　　二、銀樓業之客戶，若為重要政治性職務之人與其家庭成員及有密切關係之人。

　　銀樓業對洗錢防制法第七條第三項規定之重要政治性職務之客戶或受益人與其家庭成員及有密切關係之人，除應依前條規定辦理外，並應請其說明資金來源與購買用途，加強客戶審查。

　　銀樓業應評估其洗錢及資恐風險，並依下列規定辦理：
　　一、製作風險評估報告，並至少涵蓋客戶、國家或地區、產品及服務、交易或支付管道等面向。
　　二、備置並每二年更新風險評估報告。
　　三、於經濟部要求時，提供風險評估報告。
　　銀樓業於運用新科技拓展業務前，應進行洗錢及資恐風險評估，並建立相應之風險管理措施以降低已辨識之洗錢或資恐風險。

　　銀樓業應每二年進行洗錢及資恐風險之評估，並備置風險評估報告。